Анализ доходов и расходов предприятия


Из таблицы 9 видно, что наиболее интенсивное движение денежных средств наблюдается по текущей деятельности и финансовой деятельности предприятия. Доля поступлений денежных средств по текущей деятельности в динамике уменьшилась на 1,03% и составила 93,22% но увеличилась на 137068 тыс. руб. и составила 1 394 080 тыс. руб. Поступления от финансовой деятельности увеличились на 24 703 тыс. руб., а доля данного вида поступления уменьшилась на 1,03 % и стало 6,77%.

Таблица 10 - Анализ показателей эффективности использования денежных средств ООО «Смарт»с 2008-2009 гг.

№ п/п

Показатели

Формула

2008 г.

2009 г.

Отклонение (+,-)

1.

Остаток денежных средств на начало периода, тыс. руб.

Стр. 010 форма 4

767

113

-654,000

2.

Поступление денежных средств за период, тыс. руб.

Срт. 020+стр050+стр.080 форма4

1333683

1495425

161741,800

3.

Расход денежных средств за период, тыс. руб.

Стр.030+стр.080+стр. 090 форма 4

1317402

1461244

143841,800

4.

Чистая прибыль организации, тыс. руб.

Стр. 190 форма 2

10316

15430

5114,000

5.

Коэффициент общей платежеспособности

Кплат = (ДС нач+ДСпост)/ДСрасх

1,013

1,023

0,011

6.

Рентабельность притока денежных средств, %

Рдс(пост) = Пч/ДСпост

0,008

0,010

0,003

7.

Рентабельность оттока денежных средств, %

Рдс(расх)=Пч/ДСрасх

0,008

0,011

0,003

8.

Коэффициент соотношения положительных и отрицательных денежных потоков

Кдп=ДСпост/ДСрасх

1,012

1,023

0,011

9.

Коэффициент эффективности денежных потоков

Кэф(дп) = (ДСпост-ДСрасх)/ДСрасх

0,012

0,023

0,011

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7