Анализ доходов и расходов предприятия


Из таблицы 8 видно, что в 2008 году половину положительного денежного потока составил поток от основной (текущей) деятельности предприятия ООО «Смарт»- выручка от продаж- 94,16%. В том году предприятие привлекло 4,79% положительного денежного потока. В 2009 году высокий удельный вес заемных средств чуть повысился и составил 5,9% а доля выручки составила уже 93,13%. Рост выручки показывает наличие и увеличение платежеспособности ООО «Смарт», об укреплении финансового положения и устойчивости.

В структуре оттока денежных средств преобладают средства на оплату процентов по кредитам с 27,53% в 2008 году падает до 26,61% в 2009 году, что показывает уменьшение сумм краткосрочной задолженности предприятия. Также предприятие оплачивает приобретенные товары и услуги 18,55%, которая также снижается до 17,52%, затем предприятие оплачивает основные средства 16% от всех затрат, увеличивающая до 17% в 2009 году.

Таблица 9 - Состав и структура денежных потоков по видам деятельности ООО «Смарт» с 2008-2009 гг.

Показатели

2008 г.

2009 г.

Отклонение (+,-)

 

тыс.руб.

%

тыс.руб.

%

тыс.руб.

%

1. Поступление денежных средств от:

1333683,20

100,00

1495425,00

100,00

161741,80

0,00

текущей деятельности

1257011,20

94,25

1394080,00

93,22

137068,80

-1,03

инвестиционной деятельности

80,00

0,01

50,00

0,003

-30,00

-0,007

финансовой деятельности

76592,00

5,74

101295,00

6,77

24703,00

1,03

2. Выплата денежных средств по:

1317402,20

100,00

1461244,00

100,00

143841,80

0,00

текущей деятельности

650928,43

49,41

759700,76

51,99

108772,33

2,58

инвестиционной деятельности

297205,94

22,56

303938,75

20,80

6732,82

-1,76

финансовой деятельности

369267,84

28,03

397604,49

27,21

28336,66

-0,82

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7