Планирование денежных потоков


Таблица денежных потоков отражает результаты всех поступлений (притоков) и выплат (оттоков), связанных с реализацией инвестиционного проекта. Помимо этого она является основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале и выработки стратегии финансирования.

Таблица 7: Таблица денежных потоков

Денежные потоки

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого:

Баланс наличности на начало периода

0

185000

35128

75574,8

87728,4

131408

222995,5

316398,6

411117,4

507402

604751,8

703667,4

0

Основная деятельность

Поступления денежных средств от продаж

0

0

175 542

282 984

424 000

432 000

440 000

448 000

456 000

464 000

472 000

480 000

4 074 526

Выплаты денежных средств (затраты на производство и реализацию продукции за минусом амортизации и списания прединвестиционных расходов)

0

0

170095,2

235830,4

321710

327780

333850

339920

345990

352060

358130

364200

3149566

Налог на прибыль

0

0

0

0

8610,441

7632,485

7746,86

8361,235

8725,61

9589,99

9954,36

9818,735

70439,71

Поток денежных средств по основной деятельности

0

0

5446,8

47153,6

93679,56

96587,52

98403,14

99718,77

101284,4

102350

103915,6

105981,3

854520,7

Инвестиционная деятельность

Вложения в основной капитал

 

-137506

                   

-137506

Вложения в оборотный капитал

   

-10000

-30000

-45000

             

-85000

Затраты (издержки) подготовительного периода

-15000

-12366

                   

-27366

Поток денежных средств по инвестиционной деятельности

-15000

-149872

-10000

-30000

-45000

             

-249872

Финансовая деятельность

Собственный капитал

200000

                     

200000

Краткосрочные кредиты

   

50 000

                 

50000

Долгосрочные кредиты

                         

Возврат краткосрочных кредитов

   

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

50000

Возврат долгосрочных кредитов

                         

Выплата дивидендов

                         

Поток денежных средств по финансовой деятельности

200000

0

45000

-5000

-5000

-5000

-5000

-5000

-5000

-5000

-5000

-5000

200000

Баланс наличности на конец периода

185000

35128

75574,8

87728,4

131408

222995,5

316398,6

411117,4

507401,8

604752

703667,4

804648,7

804648,7

Перейти на страницу: 1 2