Коэффициенты ликвидности

Расчет

Источник информации (баланс)

Текущая (общая) ликвидность

Оборотные средства/ Краткосрочные обязательства

(стр.290-стр.230) / /(стр.690-стр.630- стр.640-стр.650)

Срочная ликвидность

(Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения)/Срочные обязательства

(стр.260+стр.250) / /обязательства необходимые погасить в данный момент

Критическая ликвидность

(Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения+Краткосрочная дебиторская задолженность)/Краткосрочные обязательства

(стр.290-стр.230- -стр.210-стр.220) / /(стр.690-стр.630- стр.640-стр.650)

Абсолютная ликвидность

Денежные средства/ Краткосрочные обязательства

стр.260/ /(стр.690-стр.630- стр.640-стр.650)

Чистый оборотный капитал

Оборотные средства - Краткосрочные обязательства

стр. 290- -(стр.690-стр.630- стр.640-стр.650)